Договор текущего расчетного банковского счета

06.07.2018 Выкл. Автор admin

Виды договоров банковского счета. Понятие и стороны договора текущего (расчетного) банковского счета

Заключение и исполнение

Понятие и стороны договора текущего (расчетного) банковского счета

Виды договоров банковского счета

Заключение и исполнение

Понятие и стороны договора текущего (расчетного) банковского счета

Тема 19. Текущий (расчетный) банковский счет

По договору текущего (расчетного) банковского счета одна сторона (банк или небанковская кредитно-финансовая организация) обязуется открыть другой стороне (владельцу счета) текущий (расчетный) банковский счет для хранения денежных средств владельца счета и (или) зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также выполнять поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета, а владелец счета предоставляет банку или небанковской кредитно-финансовой организации право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов, определенных законодательством или договором, а также, за исключением случаев, установленных законодательными актами, уплачивает банку или небанковской кредитно-финансовой организации вознаграждение (плату) за оказываемые ему услуги (ст.774 ГК, 197 БК)

Это пассивная банковская операция.

Признаки:

По форме банковский счет – 13-значный номер, а по содержанию он представляет собой пассивный счет бухгалтерского аналитического учета банка, отражающий операции с клиентами:

Ø Первые 4 цифры – балансовой номер;

Ø Следующие 8 цифр – индивидуализация владельца счета;

Ø 13 цифра – ключ.

Стороны:

· Банк или небанковская кредитно-финансовая организация;

Некоторые субъекты обязаны иметь банковский счет:

1.ЮЛ;

2.ИП Указ от 22.02.2000 года № 82 «».

a.Размеры выручки в месяц превышают 1.000 БВ

b.Принимает наличные денежные средства с помощью кассовых аппаратов, специальных компьютерных систем.

Открытие счетов заграницей. Применяются Правила 30.04.04 № 72, Указ № …

Ответственности за открытие заграницей для ФЛ нет, но могут применить неуплату налогов.

ЮЛ и ИП. П.39-41.1 Правил. Возможен и уведомительный порядок.

Предмет и содержание договора – действия

ü Открытие счета;

ü Хранение денежных средств;

ü Зачисление денежных средств;

ü Уплата процентов и услуг банка.

Порядок заключения: ст.199 БК.

Банк и небанковская кредитно-финансовая организация обязаны заключить договор текущего (расчетного) банковского счета с любым физическим или юридическим лицом, обратившимся с предложением открыть ему текущий (расчетный) банковский счет, на условиях, определенных ими для открытия таких счетов.

После заключения договора текущего (расчетного) банковского счета банк или небанковская кредитно-финансовая организация открывают владельцу счета текущий (расчетный) банковский счет с присвоением ему номера, позволяющего установить принадлежность такого счета.

Можно отказать: не представлены документы в соответствии с законодательством (финансирование терроризма и тп).

Постановление Нацбанка от 03.04.09 № 40

Заключаем договор (основанием для открытия счета является закоюченный договор). Но нужен ряд документов Декрет 16.01.09 № 1 п.2.3

Операции по счетам (ст.200-201 БК)

По текущему (расчетному) банковскому счету банк и небанковская кредитно-финансовая организация осуществляют следующие операции:

ü зачисление на счет денежных средств, поступивших на имя его владельца;

ü перечисление со счета денежных средств иным лицам, в том числе банку и (или) небанковской кредитно-финансовой организации;

ü выдачу со счета наличных денежных средств;

ü иные операции, предусмотренные законодательством Республики Беларусь или договором текущего (расчетного) банковского счета.

Владелец текущего (расчетного) банковского счета имеет право распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете, лично либо через уполномоченных им лиц.

Права владельца текущего (расчетного) банковского счета, а также уполномоченных им лиц подтверждаются представлением банку или небанковской кредитно-финансовой организации документов, определенных Национальным банком.

Списание денежных средств, находящихся на текущем (расчетном) банковском счете, не на основании выданной (акцептованной) владельцем счета платежной инструкции не допускается, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом, иными законодательными актами Республики Беларусь или договором текущего (расчетного) банковского счета.

Банк и небанковская кредитно-финансовая организация не вправе, если иное не предусмотрено Президентом Республики Беларусь и настоящим Кодексом, определять и контролировать направления использования денежных средств владельца счета, а также устанавливать иные ограничения его прав по распоряжению денежными средствами, не предусмотренные законом Республики Беларусь или договором текущего (расчетного) банковского счета.

Распоряжение денежными средствами путем использования электронных документов, предусмотренное договором текущего (расчетного) банковского счета, осуществляется в порядке, устанавливаемом законодательством Республики Беларусь.

Обязательная письменная форма.

(Чем отличается тип Т от С) П.51.1

Срок осуществления операции: ст.202 БК – в течение дня

Указ 29.06.2000 № 359 п.2 (внеочередные и очередные платежи)

Инструкция 29.03.01 № 63

Плата и проценты.

П.1.1 Инструкции:

1.Текущий расчетный счет;

2.Субсчета и специальные счета. Ст.207-1;

3.Благотворительный счет. Ст.210;

4.Корреспондентский счет. Ст.209;

5.Временный счет. Ст.208;

6.Кард счет (исключен из БК).

1.Счет в BYR;

2.Счет в иностранной валюте.

176.212.164.31 © studopedia.ru Не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования. Есть нарушение авторского права? Напишите нам | Обратная связь.

Отключите adBlock!
и обновите страницу (F5)

очень нужно

Договор текущего (расчетного) банковского счета.

В большинстве случаев расчеты осуществляются безналичным способом, что делает необходимым использовать в хозяйственной (предпринимательской) деятельности специальную гражданско-договорную форму предполагающую обращение к банковским услугам – договор банковского счета.

По договору текущего (расчетного) банковского счета одна сторона (банк или небанковская кредитно-финансовая организация) обязуется открыть другой стороне (владельцу счета) текущий (расчетный) банковский счет для хранения денежных средств владельца счета и (или) зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также выполнять поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета, а владелец счета предоставляет банку или небанковской кредитно-финансовой организации право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов, определенных законодательством Республики Беларусь или договором, и уплачивает банку или небанковской кредитно-финансовой организации вознаграждение (плату) за оказываемые ему услуги (ч. 1 ст. 197 БК).

Договор текущего (расчетного) банковского счета консенсуальный, двусторонний и возмездный.

В юридической литературе тема банковского счета, как правило, рассматривается в связи с необходимостью его идентификации в системе гражданско – правовых договоров, а с другой стороны, в связи с характеристикой расчетных правоотношений.

Достаточно популярным и устойчивым оказалось мнение о том, что договор банковского счета имеет смешанную правовую природу и в этом качестве в нем различают признаки договоров займа, хранения и поручения.[3]

Все же большинство авторов считают, что договор банковского счета это самостоятельный договор.[4]

А.В. Аграновский отмечает, что основными элементами договора банковского счета выступают субъекты ( владелец счета и кредитная организация ), объект ( безналичные расчетные операции ) и содержание ( обязанность кредитной организации выполнять или обеспечивать выполнение безналичных расчетных операций либо их часть). Опираясь на проведенные исследования, автор обращает внимание на то, что ни в одном из других предпринимательских договоров нет в единстве всех тех элементов, которые присущи договору банковского счета.[5]

В большинстве случаев признается, что правоотношения банковского счета возникают из-за необходимости осуществления расчетов субъектами хозяйствования.

Понятие и типы банковских счетов.

Теория банковского счета применительно к сфере банковских правоотношений позволяет моделировать понятие «счет» в различных значениях. С одной стороны счет это определяемый банковскими правилами и инструкциями формализованный способ учета денежных средств, а также драгоценных металлов и драгоценных камней. С другой стороны – это формально-юридический способ классификации денежных средств, в зависимости от их целевого назначения.

А.В. Аграновский указывает на то, что характеристика банковского счета должна основываться на том, что это одновременно документ бухгалтерского учета кредитной организации, фиксирующий состояние и движение денежных средств, и субэлемент договора банковского счета.[6]

Основными типами счетов, учитываемых в соответствии с действующими планами счетов бухгалтерского учета являются: текущий счет; субсчет; специальный счет для хранения иностранной валюты; благотворительный счет; временный счет; корреспондентский счет; вкладной ( депозитный ) счет; карт – счет; специальный счет для аккумулирования денежных средств граждан.

Элементы договора текущего (расчетного) банковского счета.

Сторонами договора являются банк или небанковская кредитно-финансовая организация и владелец счета. Необходимым условием осуществления операций по открытию и ведению банковских счетов является наличие лицензии, выданной Национальным банком Республики Беларусь. Общие положения о лицензировании банковских операций содержатся в Банковском кодексе Республики Беларусь.

В качестве владельца счета могут выступать юридические и физические лица, однако поскольку данный договор используется чаще всего в хозяйственной (предпринимательской) сфере владельцем счета как правило является коммерческая организация или индивидуальный предприниматель.

В юридической литературе преобладает мнение о том, предметом договора банковского счета являются денежные средства владельца счета.[7] Другая точка зрения состоит в том, что предмет договора банковского счета – это отношения сторон, возникающие в связи с открытием текущего счета,[8] и сами безналичные расчетные операции.[9]

Представляется, что правильнее всего считать предметом договора банковского счета услуги банка, которые он оказывает владельцу счета. Правовой сутью данного договора являются не хранение или заем денежных средств, а совершение банковских операций в связи с помещением денежных средств на определенный тип счета. В дальнейшем же услуги, формализуемые как банковские операции, будут отличаться по своему содержанию в зависимости от типа счета.

Из положений Гражданского кодекса и Банковского кодекса следует, что договор банковского счета должен заключаться в письменной форме. Кроме собственно договора банковского счета может заключаться договор на расчетно-кассовое обслуживание.

Банк обязан: а) открыть текущий (расчетный) счет; б) выполнять поручения владельца счета о перечислении денежных средств со счета; в) обеспечивать зачисление поступивших на имя владельца счета денежных средств; г) осуществлять выдачу наличных денежных средств; д) уплачивать владельцу счета проценты, за использование временно свободных денежных средств; е) обеспечить банковскую тайну операций по счету; ж) возвратить денежные средства при прекращении обязательств по договору.

Проценты за пользование свободными денежными средствами определяются законодательством и договором банковского счета. По общему правилу, проценты, уплачиваемые банком за пользование денежными средствами на текущем (расчетном) счете, зачисляются на этот счет по истечении каждого месяца, если иное не предусмотрено договором банковского счета.

Основными обязанностями владельца счета является соблюдение банковских правил и инструкций об операциях по счету, а также кассовых операций и уплата банку вознаграждения за оказываемые банком услуги. Общий порядок уплаты вознаграждения за оказываемые банком услуги определяется Банковским кодексом Республики Беларусь.

Ответственность сторон по договору банковского счета в целом определяется нормами банковского законодательства. Вместе с тем, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения сторонами своих обязанностей по договору могут применяться нормы главы 25 Гражданского кодекса («Ответственность за нарушение обязательств»).

176.212.164.31 © studopedia.ru Не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования. Есть нарушение авторского права? Напишите нам | Обратная связь.

Отключите adBlock!
и обновите страницу (F5)

очень нужно

ДОГОВОР ТЕКУЩЕГО (РАСЧЕТНОГО) БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Юридический словарь современного гражданского права . 2014 .

Смотреть что такое «ДОГОВОР ТЕКУЩЕГО (РАСЧЕТНОГО) БАНКОВСКОГО СЧЕТА» в других словарях:

ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА — см. Договор благотворительного счета; Договор временного счета; Договор карт счета; Договор корреспондентского счета; Договор текущего (расчетного) банковского счета … Юридический словарь современного гражданского права

ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА — договор, в силу которого одна сторона (банк) обязуется принимать и за числять поступающие на счет, открытый другой стороне клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислений и выдаче соответствующих сумм… … Энциклопедия юриста

ДОГОВОР ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ — в соответствии со ст. 213 БК по договору доверительного управления денежными средствами физическое или юридическое лицо (вверитель) передает банку или небанковской кредитно финансовой организации (доверительному управляющему) на определенный срок … Юридический словарь современного гражданского права

БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ — платежи за товары, работы и услуги без применения наличных денег путем перечисления соответствующих сумм со счета(ов) плательщика на счет(а) получателя. Под безналичными расчетами согласно ст. 236 БК понимаются расчеты между физическими и… … Юридический словарь современного гражданского права

РАСЧЕТЫ — в соответствии со ст. 775 ГК расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами (ст. 141 ГК) (см. Валюта) или в безналичном порядке, установленном… … Юридический словарь современного гражданского права

БАНКОВСКИЙ СЧЕТ — см. Договор благотворительного счета; Договор временного счета; Договор карт счета; Договор контокоррента; Договор корреспондентского счета; Договор текущего (расчетного) банковского счета … Юридический словарь современного гражданского права

СЧЕТ — см. Договор благотворительного счета; Договор временного счета; Договор карт счета; Договор корреспондентского счета; Договор текущего (расчетного) банковского счета … Юридический словарь современного гражданского права

Депозит — (Deposit) Содержание Содержание Определение Размещение на депозите Понятие и правовая природа банковского вклада Нюансы российской банковской практики Депозитный сертификат Депози́т (банковский ) — это сумма , помещённая в на… … Энциклопедия инвестора

Банк — (Bank) Банк это финансово кредитное учреждение, производящее операции с деньгами, ценными бумагами и драгоценными металлами Структура, деятельность и денежно кредитной политика банковской системы, сущность, функции и виды банков, активные и… … Энциклопедия инвестора

Денежная масса — (Money supply) Денежная масса это наличные средства, находящиеся в обращении, и безналичные средства, находящиеся на счетах в банках Понятие денежной массы: агрегаты денежной массы М0, М1, М2, М3, М4, ее ликвидность, наличные и безналичные… … Энциклопедия инвестора

Открытие счетов

Неотъемлемым элементом осуществления безналичных расчетов в предпринимательской деятельности является текущий (расчетный) банковский счет, посредством которого платежи производятся не путем непосредственной передачи бумажных или металлических денег, а способом осуществления специальных записей по счетам, открытым субъектами расчетных отношений, т.е. сторонами сделки, предусматривающей расчет (платеж) деньгами (либо одной из ее сторон в случае получения со счета наличных денег через кассу для осуществления платежа в наличном порядке).

По договору текущего (расчетного) банковского счета:

Банк обязан заключить договор текущего (расчетного) банковского счета с любым физическим или юридическим лицом, обратившимся с предложением открыть ему текущий (расчетный) банковский счет, на условиях, определенных банком для открытия данных счетов.

После заключения договора текущего (расчетного) банковского счета банк открывает текущий (расчетный) счет владельцу счета с присвоением этому счету номера, позволяющего установить его принадлежность.

По текущему (расчетному) банковскому счету банк осуществляет следующие операции:

Чтобы приобрести возможность производить безналичные расчеты, необходимо стать владельцем счета, открыв его в банке, обладающем специальной лицензией на право осуществления расчетно-кассового обслуживания клиентов. Отношения по открытию текущих (расчетных) счетов в Республике Беларусь регулируются Банковским кодексом Республики Беларусь, который отводит регулированию этих отношений 22-ю главу.

Закрытие счетов субъектов хозяйствования может производиться как самим владельцем счета, так и банком. Однако в любом случае сделать это можно только при отсутствии:

Кроме того, основания для закрытия счета могут быть предусмотрены также и в договоре банка с клиентом.

Правилами открытия счетов клиентам установлен также порядок и особенности открытия счетов некоторым предприятиям (в том числе некоммерческим организациям), а также порядок переоформления, приостановления операций по счетам и закрытия различных видов счетов клиентам, которые не являются предметом рассмотрения в настоящем материале.

Договор текущего расчетного банковского счета

ВОПРОС 5. ВИДЫ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ. ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ И ЗАКРЫТИЯ СЧЕТА

Для осуществления безналичных расчетов, клиенту необходимо открыть счет в банковском учреждении, т. е. заключить договор банковского счета . В соответствии с действующим закон одательством могут быть открыты следующие виды счетов :

$ бл аготворительный счет.

По договору текущего (расчетного) банковского счета одна сторона (банк или небанковская кредитно-финансовая организация) обязуется открыть другой стороне (владельцу счета) текущий (расчетный) банковский счет для хранения денежных средств владельца счета и (или) зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также выполнять поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета, а владелец счета предоставляет банку или небанковской кредитно-финансовой организации право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов, определенных закон одательством или договором, и уплачивает банку или небанковской кредитно-финансовой организации вознаграждение (плату) за оказываемые ему услуги.

Договор текущего (расчетного) банковского счета может быть заключен физическим или юридическим лицом на имя другого физического лица, которое приобретает право владельца этого счета.

Владельцами счета по договору текущего (расчетного) банковского счета могут быть физические и юридические лица. Владелец текущего (расчетного) банковского счета имеет право распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете, лично либо через уполномоченных им лиц.

Права владельца текущего (расчетного) банковского счета, а также уполномоченных им лиц подтверждаются представлением банку или небанковской кредитно-финансовой организации документов, определенных Национальным банком.

Списание денежных средств, находящихся на текущем (расчетном) банковском счете, не на основании выданной (акцептованной) владельцем счета платежной инструкции не допускается, за исключением случаев, предусмотренных Банковским кодексом, иными закон одательными актами или договором текущего (расчетного) банковского счета.

Обязательства по договору текущего (расчетного) банковского счета подлежат прекращению по требованию владельца счета в течение срока, установленного соглашением сторон.

По договору специального счета, договору субсчета (ст. 207-1 БК) одна сторона (банк или небанковская кредитно-финансовая организация) обязуется открыть другой стороне (владельцу счета) текущий (расчетный) банковский счет со специальным режимом функционирования, устанавливаемым в договоре специального счета, договоре субсчета на основании акта закон одательства Республики Беларусь, в соответствии с которым специальный счет, субсчет открываются.

По договору временного счета (ст. 208 БК) банк или небанковская кредитно-финансовая организация обязуются открыть банковский счет учредителю создаваемой коммерческой организации, уполномоченному другими учредителями, – для формирования ими ее уставного фонда, созданной коммерческой организации – для увеличения размера ее уставного фонда, а также в иных случаях, предусмотренных закон одательными актами Республики Беларусь.

По договору корреспондентского счета (ст. 209 БК) банк-корреспондент или небанковская кредитно-финансовая организация-корреспондент обязуются открыть банку или небанковской кредитно-финансовой организации (владельцу счета) корреспондентский счет для хранения его (ее) денежных средств и (или) зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также обязуются выполнять поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета в порядке, установленном закон одательством Республики Беларусь.

Договор корреспондентского счета заключается при наличии письменного согласия руководства банка, руководителя или заместителя руководителя небанковской кредитно-финансовой организации.

Банк или небанковская кредитно-финансовая организация не вправе заключать договор корреспондентского счета с банками-нерезидентами, не имеющими на территории государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления и не входящими в состав банковской группы, банковского холдинга.

По договору благотворительного счета (ст. 210 БК) банк или небанковская кредитно-финансовая организация обязуются открыть физическому или юридическому лицу банковский счет для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной (спонсорской) помощи или пожертвований .

Юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю для открытия текущего расчетного счета необходимо предоставить следующие документы :

$ заявление на открытие текущего (расчетного) счета;

$ копию (без нотариального засвидетельствования) устава (учредительного договора – для коммерческой организации, действующей только на основании учредительного договора), имеющего штамп, свидетельствующий о проведении государственной регистрации, – для юридического лица;

$ копию (без нотариального засвидетельствования) свидетельства о государственной регистрации – для индивидуального предпринимателя;

$ карточку с образцами подписей должностных лиц юридического лица, индивидуального предпринимателя, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиска печати.

Свидетельствование подлинности подписей лиц, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттисков печати субъектов хозяйствования на карточках с их образцами для открытия счетов в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях осуществляется уполномоченными сотрудниками банков, небанковских кредитно-финансовых организаций.

Обязательства по договору текущего (расчетного) банковского счета подлежат прекращению по требованию владельца счета в течение срока, установленного соглашением сторон.

Банк или небанковская кредитно-финансовая организация вправе прекратить обязательства по договору текущего (расчетного) банковского счета при отсутствии денежных средств на этом счете в течение трех месяцев со дня последнего списания с него денежных средств, а также в иных случаях, предусмотренных закон одательством.

При прекращении обязательств по договору текущего (расчетного) банковского счета, а также в иных случаях, предусмотренных этим договором, остаток денежных средств на счете по требованию его владельца выдается или может быть перечислен на другой указанный им банковский счет не позднее следующего банковского дня после передачи документов в избранные им банк или небанковскую кредитно- финансовую организацию, если иное не предусмотрено закон одательством.

Таким образом, в соответствии с действующим закон одательством могут быть открыты следующие виды счетов : текущий (расчетный счет), временный, корреспондентский, благотворительный счет.